ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ЛЕСПРОМ" ИНН:1115002856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50400153 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125861400314689
11504 Основные средства на конец предыдущего года140031468915406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125861400314689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140031468915406
12103 Запасы на конец отчетного года55132778
12104 Запасы на конец предыдущего года32778366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31291175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911753612
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1127600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года784600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12139826417221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82641722112221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247252226731910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222673191027627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года635200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года776100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635277612624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776126247174
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45711491757
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114917575308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179161335727529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133572752915145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183731450629286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145062928620453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247252226731910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222673191027627
21103 Выручка за отчетный год440287181483336
21104 Выручка за предыдущий год718148333645214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407976446281315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год644628131535125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323173522021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7352202110089
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323173522021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7352202110089
23503 Прочие расходы за отчетный год135635761468
23504 Прочие расходы за предыдущий год357614683409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18753776553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37765536680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год837365600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365600506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10383411-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3411-476174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год341100
32003 Величина капитала на 31100010001000
32007 Величина капитала на 31676116246174
32008 Величина капитала на 31776126247174
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140904550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)140904550
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)140900
33003 Величина капитала на 31100010001000
33007 Величина капитала на 31535267611624
33008 Величина капитала на 31635277612624
41103 Поступления – всего за отчетный год405266174779474
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год356076174752922
41193 Прочие поступления за отчетный год4919026552
41203 Платежи – всего за отчетный год398396122282911
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103582091438629
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131682873219736
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год88192278
41293 Прочие платежи за отчетный год162251138424268
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год687525-3437
43203 Платежи – всего за отчетный год4666090
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4666090
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-466-6090
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период221-84-3437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1038)/Стоимость активов (24725) = 4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40797+0+0) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3231)/Выручка (44028) = 7.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1038)/Выручка (44028) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.346

Индекс Альтмана Z = -0.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (7.34%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить