Общество с ограниченной ответственностью " Леспромстрой" ИНН:1115003803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57441304 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4260160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1710415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года763436415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436415160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года763436415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436415160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253241201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241201160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492123214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1232140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492123214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1232140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года763436415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436415160
21103 Выручка за отчетный год16689351379
21104 Выручка за предыдущий год9351379973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16568951206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8951206776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1240173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40173197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1240173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40173197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4041197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4041150
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312311910
32008 Величина капитала на 312412010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1200
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 312432310
33008 Величина капитала на 312532410
41103 Поступления – всего за отчетный год92217110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92217110
41203 Платежи – всего за отчетный год915-21160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год513-3010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2352630
41293 Прочие платежи за отчетный год167-15520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7-4050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7-4050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (763) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1656+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (1668) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1668) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 3.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Леспромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить