Общество с ограниченной ответственностью "СМЕТА ПЛЮС" ИНН:1115004356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75775405 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62266992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26699263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70285992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28599263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70285999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28599990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65265886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26588632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2011358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2011358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70285999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28599990
21103 Выручка за отчетный год104014532230
21104 Выручка за предыдущий год14532230811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72511071752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11071752734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315346478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34647877
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315346478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34647877
23503 Прочие расходы за отчетный год63143130
23504 Прочие расходы за предыдущий год14313031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252203348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20334846
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3686103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8610324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216117245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11724522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11700
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312558760
32008 Величина капитала на 312658860
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2006210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2006210
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31552550
33008 Величина капитала на 31652650
41103 Поступления – всего за отчетный год60114260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60114260
41203 Платежи – всего за отчетный год80521520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1278370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93860
41293 Прочие платежи за отчетный год58512290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-204-7260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-204-7260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (70) = 308.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (725+0+0) = 43.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (1040) = 30.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (1040) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13

Индекс Альтмана Z = 53.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.4), коэффициент быстрой ликвидности (14), коэффициент текущей ликвидности (14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (30.29%), рентабельность компании (20.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМЕТА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить