Общество с ограниченной ответственностью "Риф" ИНН:1115004437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895929 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8800078047052942
12104 Запасы на конец предыдущего года7804766667033798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278013465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22906565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66249181150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203051504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88344782963150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78296669722150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88344782966698253157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78296669725315733867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64529493473214622952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49347321362295216274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23815289493483630205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28949348363020517593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2381528949348360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2894934836302050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88344782966698253157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78296669725315733867
21103 Выручка за отчетный год58115435524133335478
21104 Выручка за предыдущий год43552413333547830112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42620351373447528647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35137344752864723341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15495841568580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8415685868310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15495841568580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8415685868310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15495841568580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8415685868310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15495841566086673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8415685866736647

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Риф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Риф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Риф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15495)/Стоимость активов (88344) = 17.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Риф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42620+0+0) = 36.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Риф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15495)/Выручка (58115) = 26.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Риф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15495)/Выручка (58115) = 26.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Риф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Риф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.71

Индекс Альтмана Z = 9.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Риф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (26.66%), рентабельность компании (26.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Риф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить