Общество с ограниченной ответственностью "Бренд" ИНН:1115004451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77896082 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21337961057083875
12104 Запасы на конец предыдущего года9610570838753040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21337961057080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9610570838750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21337961057083875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9610570838753040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21232955556743688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9555567436882985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1055534187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553418755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10555340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55341870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21337961057083875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9610570838753040
21103 Выручка за отчетный год42153468894579338303
21104 Выручка за предыдущий год46889457933830330051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33722375113663430642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37511366343064224041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8431937891590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9378915976610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8431937891590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9378915976610
23503 Прочие расходы за отчетный год1200793762196560
23504 Прочие расходы за предыдущий год7937621965604242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7231144129400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1441294011010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7231144129401101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1441294011011768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7231)/Стоимость активов (21337) = 33.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33722+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8431)/Выручка (42153) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7231)/Выручка (42153) = 17.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 203.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 202.21

Индекс Альтмана Z = 222.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (203.21), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (17.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить