Общество с ограниченной ответственностью "Форум" ИНН:1115004606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802028 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года303239180280
12104 Запасы на конец предыдущего года239180280423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3122694520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2694522840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312269452284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269452284432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3410700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334411756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441175620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279225335228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225335228412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2792253350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2253352280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312269452284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269452284432
21103 Выручка за отчетный год2839299934023326
21104 Выручка за предыдущий год2999340233262166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2798290531903185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2905319031851806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41942120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год942121410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41942120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год942121410
23503 Прочие расходы за отчетный год186010595
23504 Прочие расходы за предыдущий год601059575
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23341070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34107460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233410746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410746285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3410700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (312) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2798+0+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (2839) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (2839) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.558

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.558<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить