Общество с ограниченной ответственностью "ТОМАС" ИНН:1115004645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805601 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1738514951161292410
12104 Запасы на конец предыдущего года149511612924101212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515251483164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25148316419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1790015202166120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152021661227340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1790015202166122734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152021661227341836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года505-237600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-237649100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515-2366501-14870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2366501-14870-4580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261704543
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года173851495100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года149511611100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1738517568161110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1756816111176040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1790015202166122734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152021661227341836
21103 Выручка за отчетный год5952659878420405811
21104 Выручка за предыдущий год598784204058115124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5902162254020691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6225441549010259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год505-2376420400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-237649158110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505-2376420400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-237649158110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год505-23764910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2376491-148800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год505-2376491-14880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2376491-14880-5135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год505-237600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-237649100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))505000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)505000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))505000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)505000
36003 Чистые активы на 31173851495100
36004 Чистые активы на 31149511661200
41203 Платежи – всего за отчетный год590216225400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год568884606000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2133206300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год590216225400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период590216225400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (505)/Стоимость активов (17900) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59021+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (59526) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (505)/Выручка (59526) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 6.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОМАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить