Общество с ограниченной ответственностью "ТИШ" ИНН:1115004797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40813078 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28026593150
12104 Запасы на конец предыдущего года26593150102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4337021583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221250520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2505200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5015585150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5585153650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501558515365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558515365185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330360302174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360302174185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171198213191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1982131910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1711982130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1982131910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501558515365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558515365185
21103 Выручка за отчетный год276220851628746
21104 Выручка за предыдущий год20851628746704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216017201365702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17201365719572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6023652630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365263270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6023652630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365263270
23503 Прочие расходы за отчетный год2423013
23504 Прочие расходы за предыдущий год231504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5783422630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342263270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57834226327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34226327128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (501) = 115.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2160+0+0) = 27.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (602)/Выручка (2762) = 21.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (2762) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.93

Индекс Альтмана Z = 17.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (21.8%), рентабельность компании (20.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить