ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ВУД ПЕЧОРА" ИНН:1115004973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97148471 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207027002700
11504 Основные средства на конец предыдущего года270027002700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8178170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207035173517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351735172700
12104 Запасы на конец предыдущего года2911067805834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30308686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3030291996868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2919968685920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51003271610385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32716103858620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года458672407430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года724074305662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504141381784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1413817841458
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1132811611490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50903270610375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32706103758610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51003271610385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32716103858620
21103 Выручка за отчетный год250103262681
21104 Выручка за предыдущий год10326268150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1745199613841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1996138411539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1495-9635-1160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9635-1160-1489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1495-9635-1160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9635-1160-1489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1495-9635-1160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9635-1160-1489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1495-9635-1160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9635-1160-1489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1495)/Стоимость активов (5100) = -29.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1745+0+0) = -85.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1495)/Выручка (250) = -598 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1495)/Выручка (250) = -598 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.049

Индекс Альтмана Z = -0.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-598%), рентабельность компании (-598%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ВУД ПЕЧОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить