Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания "РАССВЕТ" ИНН:1115004998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97152018 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6695116
12104 Запасы на конец предыдущего года511670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454635951424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35951424488
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года536884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526837141524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37141524559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526837141524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37141524641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35822377-240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2377-240-874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168613371764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133717641515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168613371764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133717641515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526837141524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37141524641
21103 Выручка за отчетный год144341615315895
21104 Выручка за предыдущий год161531589512753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126481292214666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129221466612609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178632311229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32311229144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178632311229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32311229144
23503 Прочие расходы за отчетный год1503921006
23504 Прочие расходы за предыдущий год3921006640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16362839223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2839223-496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год431472473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472473388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12052367-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2367-250-884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1205)/Стоимость активов (5268) = 22.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12648+0+0) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1786)/Выручка (14434) = 12.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1205)/Выручка (14434) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.125

Индекс Альтмана Z = 9.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (12.37%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания РАССВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить