ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:1115005208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81036356 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1024139912182755512657128
11504 Основные средства на конец предыдущего года912182755512657128479462
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000100010001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000100010001000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года27889240812034416604
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2408120344166048997
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9999
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1053037937272776865674741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года937272776865674741489459
12103 Запасы на конец отчетного года25908416533910230134115
12104 Запасы на конец предыдущего года1653391023013411561398
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года362621150294321218
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11502943212183337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61196917800712305838489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1780071230583848949079
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2767318705701124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1870570112423
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40244018672812411
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года401867281241112111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93906236073624208987357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36073624208987357128558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199209912980081018954762098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12980081018954762098618017
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4821482148214821
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4821482148214821
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-510145-389381-324327-183311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-389381-324327-183311-73001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-495324-374560-309506-168490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-374560-309506-168490-58180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1912622458304977541805119
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года458304977541805119652871
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года512721606280
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года721606280660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1913134459025978147805399
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года459025978147805399653531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2993481037002232503107218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10370022325031072181327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27494117654111781017971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1765411178101797121339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5742891213543350313125189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121354335031312518922666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199209912980081018954762098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12980081018954762098618017
21103 Выручка за отчетный год72823703634955745669
21104 Выручка за предыдущий год70363495574566941279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40870378773005261695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37877300526169565443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319533248619505-16026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3248619505-16026-24164
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35997269091231415046
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26909123141504616088
22203 Управленческие расходы за отчетный год217071859196706128
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18591967061287333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25751-13014-2479-37200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13014-2479-37200-47585
23303 Проценты к уплате за отчетный год735230013
23403 Прочие доходы за отчетный год7230220846114113073
23404 Прочие доходы за предыдущий год2084611411307310121
23503 Прочие расходы за отчетный год640797642813513380308
23504 Прочие расходы за предыдущий год764281351338030826161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91051-68596-136471-104422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68596-136471-104422-63423
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1674127784023815885
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1277840238158853238
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-33-314-22-379
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-314-22-379660
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год23691928-1947607
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год928-19476078997
24603 Прочее за отчетный год21927000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89254-67354-136643-96436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67354-136643-96436-55086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89254-67354-136643-96436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67354-136643-96436-55086
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32005 Величина капитала на 314821482148214821
32007 Величина капитала на 31-389381-324327-183311-73001
32008 Величина капитала на 31-374560-309506-168490-58180
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12076465054141016110310
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12076465054141016110310
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12076465054141016110310
33218 Убыток (ИТОГО)12076465054141016110310
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33005 Величина капитала на 314821482148214821
33007 Величина капитала на 31-510145-389381-324327-183311
33008 Величина капитала на 31-495324-374560-309506-168490
36003 Чистые активы на 31-495324-374560-309506-16849
36004 Чистые активы на 31-374560-309506-168490-58180
41103 Поступления – всего за отчетный год3433144063445176316
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год156369421533796
41193 Прочие поступления за отчетный год3277140373023642520
41203 Платежи – всего за отчетный год162401902542351179605
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3206746161133863
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13706122262540118994
41293 Прочие платежи за отчетный год221461251078926748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12807-4619-7900-103289
43103 Поступления – всего за отчетный год54857596730791169049
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год34442596730721167041
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год204150000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год54857596730791169049
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период535768-36522289165760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89254)/Стоимость активов (1992099) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40870+35997+21707) = -26.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25751)/Выручка (72823) = -35.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89254)/Выручка (72823) = -122.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = 1.52

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.52<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-35.36%), рентабельность компании (-122.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРАЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить