Общество с ограниченной ответственностью "Теплицы" ИНН:1116002489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407219 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2050240228193301
11504 Основные средства на конец предыдущего года2402281933013979
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2050240228193301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2402281933013979
12103 Запасы на конец отчетного года451566430620
12104 Запасы на конец предыдущего года5664306200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13631322932659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1322932659574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года944478756220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4787562201861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2758236621181499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2366211814992435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4808476849374800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4768493748006414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4774004550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4758004568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4784476846654560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4768466545604578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4808476849374800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4768493748006414
21103 Выручка за отчетный год1592152019971391
21104 Выручка за предыдущий год1520143628483293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2118198318921923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198318472866788
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-526-463105-532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-463-411-182505
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-526-463105-532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-463-411-182505
23403 Прочие доходы за отчетный год60060001457
23404 Прочие доходы за предыдущий год60056102184
23503 Прочие расходы за отчетный год3434013
23504 Прочие расходы за предыдущий год3445012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40103105-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103105-184677
24603 Прочее за отчетный год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16103105-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103105-184568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1600-18
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103004568
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314758000
32008 Величина капитала на 314768000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314774000
33008 Величина капитала на 314784000
36003 Чистые активы на 314784000
36004 Чистые активы на 314768000
41103 Поступления – всего за отчетный год2192000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1592000
41193 Прочие поступления за отчетный год600000
41203 Платежи – всего за отчетный год1726000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1095000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год452000
41293 Прочие платежи за отчетный год179000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год466000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период466000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (4808) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2118+0+0) = -24.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-526)/Выручка (1592) = -33.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1592) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 114.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 96.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 39.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 199.333

Индекс Альтмана Z = 213.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (39.33), коэффициент быстрой ликвидности (96.13), коэффициент текущей ликвидности (114.92), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-33.04%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплицы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить