ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1116003700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90416371 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9765766540872822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76654087281867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4216694113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года669411391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10186833440912969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года833440912964160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10186833440912969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года833440912964160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6273627342741274
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года627342741274170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12035-11965-10471-4447
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11965-10471-4452-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5762-5692-6197-3173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5692-6197-3178160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1054107611760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1054107611760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159481297292124966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12972921249660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159481297292124966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12972921249660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10186833440912969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года833440912964160
21103 Выручка за отчетный год15894148641366711154
21104 Выручка за предыдущий год1486413667111540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24488248502349715441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2485023497154460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8594-9986-9830-4287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9986-9830-42920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8594-9986-9830-4287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9986-9830-4292-10
23403 Прочие доходы за отчетный год9447909642160
23404 Прочие доходы за предыдущий год9096421600
23503 Прочие расходы за отчетный год923604405150
23504 Прочие расходы за предыдущий год6044051500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-1494-6019-4437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1494-6019-4442-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-1494-6019-4437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1494-6019-4442-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70-1494-6019-4437
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1494-6019-4442-10
32003 Величина капитала на 31627342741274170
32007 Величина капитала на 31-11965-10471-4452-10
32008 Величина капитала на 31-5692-6197-3178160
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70149460194437
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70149460194437
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70149460194437
33218 Убыток (ИТОГО)70149460194437
33003 Величина капитала на 316273627342741274
33007 Величина капитала на 31-12035-11965-10471-4447
33008 Величина капитала на 31-5762-5692-6197-3173
36003 Чистые активы на 31-5782-6711-6217-3193
36004 Чистые активы на 31-6711-6217-3198140
41103 Поступления – всего за отчетный год1021412063112827887
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1021412063112827887
41203 Платежи – всего за отчетный год1021412063112828958
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3231423638174398
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6983782774654560
43103 Поступления – всего за отчетный год94471016572152330
43193 Прочие поступления за отчетный год9447916542150
43203 Платежи – всего за отчетный год9695950073241237
43293 Прочие платежи за отчетный год9695947872241237
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-248665-1091093
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-248665-10922

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (10186) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24488+0+0) = -35.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8594)/Выручка (15894) = -54.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (15894) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.361

Индекс Альтмана Z = -4.162

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-54.07%), рентабельность компании (-0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРСОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить