Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:1116003718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90416508 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года268422391274277
12104 Запасы на конец предыдущего года223912742770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122262731022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года627310220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140236804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2368040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404631021664303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310216643030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404631021664303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310216643030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3042214313883
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2143138830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30522153139813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21531398130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67676767
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6767670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года927882199223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8821992230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994949266290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9492662900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404631021664303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310216643030
21103 Выручка за отчетный год11369858911566272
21104 Выручка за предыдущий год8589115662720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900767999316231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год679993162310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23621790225041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17902250410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93494682739
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год946827390
22203 Управленческие расходы за отчетный год13000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141584414232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год844142320
23503 Прочие расходы за отчетный год49338380
23504 Прочие расходы за предыдущий год383800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92280613862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год806138620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92280613862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год806138620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92280613862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год806138620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (922)/Стоимость активов (4046) = 22.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9007+934+13) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1415)/Выручка (11369) = 12.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (922)/Выручка (11369) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.07

Индекс Альтмана Z = 10.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (12.45%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить