Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр "ИНТЕРСТОМ - 3" ИНН:1116003732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90417212 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40532155647
11504 Основные средства на конец предыдущего года2155647268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40532155647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2155647268
12103 Запасы на конец отчетного года27413517
12104 Запасы на конец предыдущего года135170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448058208581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58203054919
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года869561950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года619583000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160214821307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14821307667
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15063148589895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1485899195586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191161701310542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17013105665854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17077156100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15610103020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170871562010312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15620103125531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840564230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564254323
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11898290
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года82900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20291393230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1393254323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191161701310542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17013105665854
21103 Выручка за отчетный год239472311021876
21104 Выручка за предыдущий год231102187619015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156831221216328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12212163289677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8264108985548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1089855489338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8264108985548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1089855489338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8264108985548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1089855489338
24603 Прочее за отчетный год7196930
24604 Прочее за предыдущий год6936560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7545102055548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1020548929338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7545102050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1020548920
62203 Целевые взносы за отчетный год559742130
62003 Поступило средств - всего за отчетный год559742130
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год489331750
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год464529610
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2482140
63503 Прочие за отчетный год3501100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год524332850
64003 Остаток средств на конец отчетного года12829280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7545)/Стоимость активов (19116) = 39.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15683+0+0) = 52.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8264)/Выручка (23947) = 34.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7545)/Выручка (23947) = 31.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.421

Индекс Альтмана Z = 17.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (34.51%), рентабельность компании (31.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр ИНТЕРСТОМ - 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить