ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК" ИНН:1116004550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44776380 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1467715046131607981
12104 Запасы на конец предыдущего года150461316079817829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274617652654014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176526540141487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31871514181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71514181171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1774116882139390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1688213939121760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17741168821393912176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1688213939121769487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1348513383122960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1338312296110780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13495133931230611088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1339312306110888819
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1152194400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1944000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1152194400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1944000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309415459661088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15459661088668
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3094154516330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1545163310880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17741168821393912176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1688213939121769487
21103 Выручка за отчетный год30178334572822824151
21104 Выручка за предыдущий год33457282282415121320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27101297722375721745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29772237572027219457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3077368544710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3685447138790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1978239017520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2390175214730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1099129527190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1295271924060
23303 Проценты к уплате за отчетный год27426500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год265000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2774411230
23503 Прочие расходы за отчетный год417651942260
23504 Прочие расходы за предыдущий год65194226025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год408124212180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1242121822690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408124212182269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1242121822691838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год408124212180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1242121822690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (17741) = 2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27101+1978+0) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1099)/Выручка (30178) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (30178) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.178

Индекс Альтмана Z = 8.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (5.73), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить