Общество с ограниченной ответственностью "УСА" ИНН:1116006483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73324868 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31842016441538
12104 Запасы на конец предыдущего года420164415381495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11025900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4162433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6243326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46968516680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685166815710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46968516681571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685166815711521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35866200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года662149100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36867215011375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года672150113751065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101138279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13827979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101131670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131671960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46968516681571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685166815711521
21103 Выручка за отчетный год3271503936173676
21104 Выручка за предыдущий год5039361736763297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2858442929043676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4429290429413297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4136107130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6107137350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57814447130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14447137350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165-83400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-834000
23503 Прочие расходы за отчетный год13938600
23504 Прочие расходы за предыдущий год386000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-304-122000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1220000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-304-122000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1220000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-304-122000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1220000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-304)/Стоимость активов (469) = -64.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2858+578+0) = -4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (3271) = -5.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-304)/Выручка (3271) = -9.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.648

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.644

Индекс Альтмана Z = 2.509

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.509<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-5.04%), рентабельность компании (-9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить