Муниципальное унитарное предприятие "Заря" ИНН:1116006571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75771637 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3924171018492048
11504 Основные средства на конец предыдущего года1710184920481262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3924171018492048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1710184920481262
12103 Запасы на конец отчетного года2550291027832646
12104 Запасы на конец предыдущего года2910278326462858
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1350251144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880144100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3858625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года586251
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года126108
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года610813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2735306230502823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3062305028232972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6659477248994871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4772489948714234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3262326232623262
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3262326232621663
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-309-31284469
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31284469628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2953323135463731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3231354637312291
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1843000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1843000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1863145612381005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1456123810051788
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года85115135155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1863154113531140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1541135311401943
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6659477248994871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4772489948714234
21103 Выручка за отчетный год3741432939884286
21104 Выручка за предыдущий год4329398842863503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5308618957785999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6189577859994835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1567-1860-1790-1713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1860-1790-1713-1332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1567-2006-1790-1713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1860-1985-1713-1332
23403 Прочие доходы за отчетный год1474177218341788
23404 Прочие доходы за предыдущий год1772183417881589
23503 Прочие расходы за отчетный год1600195224
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460224200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-253-234-151-149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-234-151-14957
24603 Прочее за отчетный год2581010
24604 Прочее за предыдущий год813408
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-278-315-185-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-315-185-15949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-278-315-185-159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-315-185-15949
32003 Величина капитала на 313262326232621663
32007 Величина капитала на 31-31284469628
32008 Величина капитала на 313231354637312291
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2783150159
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2783153262159
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27831500
33218 Убыток (ИТОГО)27831500
33003 Величина капитала на 313262326232623262
33007 Величина капитала на 31-309-31284469
33008 Величина капитала на 312953323135463731
36003 Чистые активы на 312953331636613866
36004 Чистые активы на 313316366138662446
41103 Поступления – всего за отчетный год5505602859725953
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4206430641784185
41193 Прочие поступления за отчетный год1299172217941768
41203 Платежи – всего за отчетный год5252597659725929
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2532277032703162
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2121189719621925
41293 Прочие платежи за отчетный год5991309740842
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25352024
43203 Платежи – всего за отчетный год273000
43293 Прочие платежи за отчетный год273000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-273000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2052024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Заря

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Заря

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-278)/Стоимость активов (6659) = -4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5308+0+0) = -29.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1567)/Выручка (3741) = -41.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-278)/Выручка (3741) = -7.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.797

Индекс Альтмана Z = 1.304

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.304<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-41.89%), рентабельность компании (-7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить