Общество с ограниченной ответственностью "БСЦ" ИНН:1116006719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75775859 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8768761156987
11504 Основные средства на конец предыдущего года87611569871211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87687611560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87611569870
12103 Запасы на конец отчетного года173173201634
12104 Запасы на конец предыдущего года173201634832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126412641177506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12641177506399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333328120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33281200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1470147014780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1470147821600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2346234626343147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2346263431472611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1994199420720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1994207217840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2044204421221834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2044212218341951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302302512852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302512852448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3023025120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30251213130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2346234626343147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2346263431472611
21104 Выручка за предыдущий год244160848172426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238357696992292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583151180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583151180
23504 Прочие расходы за предыдущий год26127236181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32290-1180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32290-11873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32290-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.768

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 3.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БСЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить