ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИС" ИНН:1116007832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806090 ОКВЭД:52.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3112259120561468
12104 Запасы на конец предыдущего года2591205614681037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160168126233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168126233107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3272276221850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2762218517050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3272276221851705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2762218517051146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3127268221190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2682211916840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3137269221291694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269221291694999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135705611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года705611147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13570560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7056110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3272276221851705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2762218517051146
21103 Выручка за отчетный год6120632766835912
21104 Выручка за предыдущий год6327668359124702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5204535458825217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5354588249694376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9169738010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9738019430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4724103660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4103662480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4445634350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5634356950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4445634350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5634356950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444563435695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год563435695326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4445634350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5634356950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (3272) = 13.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5204+472+0) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (6120) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (6120) = 7.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.237

Индекс Альтмана Z = 32.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (24.24), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить