Общество с ограниченной ответственностью "Провинция" ИНН:1116007857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806189 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года409900
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года409900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года409940994099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4099409999
12103 Запасы на конец отчетного года767489505951
12104 Запасы на конец предыдущего года895059515045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520672146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года672146399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года599424464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4244641288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8793100466561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1004665616732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128921414510660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14145106606831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-505300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4218-50432660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-504326601931
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5074152774000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152774000600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360039114000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391140004300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8674191888000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1918880004900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128921414510660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14145106606831
21103 Выручка за отчетный год8433510164086833
21104 Выручка за предыдущий год1016408683398294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год733348838276169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883827616988956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110011325810664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13258106649338
22103 Коммерческие расходы за отчетный год679300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1830100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42081325810664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5043106649338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4208-50432650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-504326501921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4208-50432650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-504326501921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-504300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4208)/Стоимость активов (12892) = 32.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73334+6793+0) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4208)/Выручка (84335) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4208)/Выручка (84335) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.486

Индекс Альтмана Z = 6.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Провинция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить