Общество с ограниченной ответственностью "Корсар" ИНН:1116007960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40813026 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8507850675448017
12104 Запасы на конец предыдущего года8506754480176806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33201125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201125916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66180130415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18013041537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8606870676850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8706768584570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8606870676858457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8706768584577759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1560151814811461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1518148114601430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4150395035073507
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4150395035070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года364000318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3406303822543171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3038225431722822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7046303822540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3038225434900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8606870676858457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8706768584577759
21103 Выручка за отчетный год64886610185491254479
21104 Выручка за предыдущий год61018549125447952346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63338599555396452832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59955539645283251944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154810639480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106394816470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154810639480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106394816470
23303 Проценты к уплате за отчетный год868517601476
23304 Проценты к уплате за предыдущий год517601476203
23503 Прочие расходы за отчетный год6385103261015
23504 Прочие расходы за предыдущий год51032610150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4236210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36211560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42362112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362112185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (8606) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63338+0+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1548)/Выручка (64886) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (64886) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = 4.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корсар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить