Общество с ограниченной ответственностью "Емдiн" ИНН:1116008000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40813227 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года823372532318
12104 Запасы на конец предыдущего года372532318123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28856760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года856760279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8514575990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4575993780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года851457599378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457599378402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года251742620
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7426200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30083370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8337780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года851457599378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457599378402
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года851457599378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457599378402
21103 Выручка за отчетный год5330408839493845
21104 Выручка за предыдущий год4088394938454870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4530347433663329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3474336633294290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8006145830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6145835160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6836145830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6145835160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6836145830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6145835160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34312928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31292826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649583554488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год583554488554
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6495835540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5835544880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (851) = 76.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4530+117+0) = 14.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (683)/Выручка (5330) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (5330) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.763

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.81%), рентабельность компании (12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Емдiн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить