Общество с ограниченной ответственностью "Мечта" ИНН:1116008113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805379 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3104249619401266
12104 Запасы на конец предыдущего года249619401266751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610130410192560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1304101912942579
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1266126612660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1266126612660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69693119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9693119109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года352100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5021518343180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5183431839450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5021518343263970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5183432639703485
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4520448842260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4488422635590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4530449842363569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4498423635692808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49168590401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68590401677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491685900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685904010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5021518343263970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5183432639703485
21103 Выручка за отчетный год3569375951295157
21104 Выручка за предыдущий год3759512951574313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2993300140344386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3001403440593785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57675810950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год758109510980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5144744050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4744053270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622846900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2846907710
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год30282310
23504 Прочие расходы за предыдущий год2823100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322626670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2626677610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32262667761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262667761528
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год322626670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2626677610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (5021) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2993+514+0) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (3569) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (3569) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.226

Индекс Альтмана Z = 15.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (7.65), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить