ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕРМАЧЕНКО" ИНН:1116008120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40808982 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года525864
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года586469
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586469
12103 Запасы на конец отчетного года304231225
12104 Запасы на конец предыдущего года231225164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352267242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267242217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404325306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325306286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11281108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8110838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12291118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9111848
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13510345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1034545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147131143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131143193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282234188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234188238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404325306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325306286
21103 Выручка за отчетный год223823382318
21104 Выручка за предыдущий год233823182054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210622402198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224021981939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13298120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98120115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13298120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98120115
23503 Прочие расходы за отчетный год201712
23504 Прочие расходы за предыдущий год171212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11281108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81108103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11281108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81108103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11281108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81108103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (404) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2106+0+0) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (2238) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (2238) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Индекс Альтмана Z = 6.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.9%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАЧЕНКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить