Общество с ограниченной ответственностью "Садко" ИНН:1116008272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40815717 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1726147712551044
12104 Запасы на конец предыдущего года147712551044862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35213539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21353921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1761149812900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1498129011280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761149812901128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149812901128955
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1594136212541114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136212541114947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1561252710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12527100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111194
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167136360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13636140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761149812901128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149812901128955
21103 Выручка за отчетный год5206460543483973
21104 Выручка за предыдущий год4605434839733421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4923447741883785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4477418837853107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2831281600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281601880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2831281600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281601880
23503 Прочие расходы за отчетный год51202021
23504 Прочие расходы за предыдущий год20202116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2321081400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1081401670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232108140167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108140167298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Садко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Садко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (1761) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4923+0+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (5206) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (5206) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Садко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.545

Индекс Альтмана Z = 17.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Садко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (10.54), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Садко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить