ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЗИТ" ИНН:1116008410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40818213 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85108392102
12104 Запасы на конец предыдущего года108392102116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года851083920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1083921020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85108392102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108392102116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6524360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2436015
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года74346920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75983820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98382920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85108392102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108392102116
21103 Выручка за отчетный год2285292117513001
21104 Выручка за предыдущий год2921175130011002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1762224713472383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224713472308850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5236744040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6744046930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121156220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15622750
22203 Управленческие расходы за отчетный год5880500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год805000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3444383320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4383326180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3444383320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4383325730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344438332573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год438332573152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3444383320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4383325730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (344)/Стоимость активов (85) = 404.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1762+121+58) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (344)/Выручка (2285) = 15.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (344)/Выручка (2285) = 15.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 42.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (15.05%), рентабельность компании (15.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить