Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие" ИНН:1116009188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81041357 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2031382156117401
11504 Основные средства на конец предыдущего года3821561174014803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2031382156110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3821561174010
12104 Запасы на конец предыдущего года2031140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497207289612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207289612462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41647362340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года647362340407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5388746820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8746829660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2569469562938367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4695629383675672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55048513741292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48513741292932
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23871311881663
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года713118816631901
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23871311880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года713118816630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149220350350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2203503500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2732327733815062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3277338150622839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2881349737310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3497373154120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2569469562938367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4695629383675672
21103 Выручка за отчетный год17896191792289823160
21104 Выручка за предыдущий год19179228982316013308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21556239092619325030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23909261932503013201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3660-4730-32950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4730-3295-18700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3660-4730-32950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4730-3295-18700
23403 Прочие доходы за отчетный год2993434038752727
23404 Прочие доходы за предыдущий год434038752727932
23503 Прочие расходы за отчетный год231278392394
23504 Прочие расходы за предыдущий год278392394236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-898-6681880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6681884630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137221106103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22110610354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1035-88982360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88982360749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1035)/Стоимость активов (2569) = -40.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21556+0+0) = -16.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3660)/Выручка (17896) = -20.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1035)/Выручка (17896) = -5.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.176

Индекс Альтмана Z = -9.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-20.45%), рентабельность компании (-5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усть-Вымское пассажирское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить