ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ" ИНН:1116009220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81041452 ОКВЭД:64.20.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2880348
11504 Основные средства на конец предыдущего года80348416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2880428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80428783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147357554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357554273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157394817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3948171813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1854741245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47412452596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-477411-1452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года411-1452-1531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-467421-1442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421-1442-1521
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105532215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5322154075
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105532215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5322154075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5470472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5470472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1854741245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47412452596
21103 Выручка за отчетный год11175112639915
21104 Выручка за предыдущий год1126399156056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11175112639915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1126399156056
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1206394009836
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год940098366428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-888186379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186379-372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-888186379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186379-372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-888186379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186379-372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-888186379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186379-372

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-888)/Стоимость активов (185) = -480 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12063+0) = -7.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-888)/Выручка (11175) = -7.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-888)/Выручка (11175) = -7.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.716

Индекс Альтмана Z = -62.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.52), рентабельность продукции (-7.95%), рентабельность компании (-7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИЧЕСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить