ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛЫБА" ИНН:1116009580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85375747 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249275304333
11504 Основные средства на конец предыдущего года275304345173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2492753040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2753043450
12103 Запасы на конец отчетного года1092891234176
12104 Запасы на конец предыдущего года891234176274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5575728765674651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7287656746513847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26610820586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10820586432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6933828670060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8286700649130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7182856173105258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8561731052584748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5785599649763001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5996497630012981
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67810681048908
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106810489081118
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года678106810480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106810489080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года719149712861349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149712861349649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года719149712860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1497128613490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7182856173105258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8561731052584748
21103 Выручка за отчетный год13936170721741516002
21104 Выручка за предыдущий год17072174151600218995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9793117691121915999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11769112191211716734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4143530361960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5303619638850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4143530361960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5303619638850
23503 Прочие расходы за отчетный год4683398441270
23504 Прочие расходы за предыдущий год3984412738820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-540131920690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1319206930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-540131920693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1319206932261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-540)/Стоимость активов (7182) = -7.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9793+0+0) = 42.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4143)/Выручка (13936) = 29.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-540)/Выручка (13936) = -3.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.141

Индекс Альтмана Z = 9.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (8.12), коэффициент текущей ликвидности (9.64), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (29.73%), рентабельность компании (-3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛЫБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить