Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой" ИНН:1116009639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85385444 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7252208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252208130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99297209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297209130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99297209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297209130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99297209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297209130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99297209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297209130
21103 Выручка за отчетный год56320731313
21104 Выручка за предыдущий год21491313697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49818381149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18381149577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65235164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311164120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65235164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311164120
23503 Прочие расходы за отчетный год171424
23504 Прочие расходы за предыдущий год142411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48221140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297140109
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год346762
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год676213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1415478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2307896

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (99) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = 13.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (563) = 11.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (563) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.55%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РемСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить