ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТ" ИНН:1116009879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788618 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78395673
11504 Основные средства на конец предыдущего года39567390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7839560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3956730
12103 Запасы на конец отчетного года6754589529951871
12104 Запасы на конец предыдущего года5895299518711983
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1426173550273747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1735502737471650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8187769780240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7697802456200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8265773680805693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7736808056933723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6284578851873141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5788518731411546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1981194828932227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1948289322271602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1981194828930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1948289322270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8265773680805693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7736808056933723
21103 Выручка за отчетный год22243199342401818600
21104 Выручка за предыдущий год19934240181860017119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21507192292146315909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19229214631591016116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73670525550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705255526900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73670525550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705255526900
23404 Прочие доходы за предыдущий год5400158
23503 Прочие расходы за отчетный год2403145101095
23504 Прочие расходы за предыдущий год3145101095309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49644520450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год445204515950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49644520451596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44520451595852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (496)/Стоимость активов (8265) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21507+0+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (736)/Выручка (22243) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (496)/Выручка (22243) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.172

Индекс Альтмана Z = 8.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (4.13), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить