ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДУКТЫ УДОРЫ" ИНН:1116010049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64905514 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117155131
11504 Основные средства на конец предыдущего года155131259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117155131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155131259
12103 Запасы на конец отчетного года301131252873
12104 Запасы на конец предыдущего года312528733545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121031177412272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11774122728949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года389469833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469833662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155031536815978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153681597813156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156201552316109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155231610913415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134561342213469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13422134699047
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1480947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201621011693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210116931470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216421012640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210126404368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156201552316109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155231610913415
21103 Выручка за отчетный год373653647739716
21104 Выручка за предыдущий год364773971648593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369443603834839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360383483942970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4214394877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43948775623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4214394877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43948775623
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34325248
23403 Прочие доходы за отчетный год955140205
23404 Прочие доходы за предыдущий год140205289
23503 Прочие расходы за отчетный год1342436511
23504 Прочие расходы за предыдущий год436511788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341094246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10942464876
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341094246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10942464876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (15620) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36944+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (421)/Выручка (37365) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (37365) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.218

Индекс Альтмана Z = 12.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (7.16), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТЫ УДОРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить