ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДОРА АВТОТЕСТ" ИНН:1116010105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908748 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41101208
11504 Основные средства на конец предыдущего года101208315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41101208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101208315
12103 Запасы на конец отчетного года18227799
12104 Запасы на конец предыдущего года277995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165610882667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108826671267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24487101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87101100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208214522867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145228671372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212315533075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155330751687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1450-1221961
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12219611318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1440-1211971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12119711328
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3072122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325625522102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25522102357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356327642104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27642104359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212315533075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155330751687
21103 Выручка за отчетный год135425582796
21104 Выручка за предыдущий год255827962526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161645553125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год455530751069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-262-1997-329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1997-2791457
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-262-1997-329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1997-2791457
23403 Прочие доходы за отчетный год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год442728
23504 Прочие расходы за предыдущий год272814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-166-2024-357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2024-3071443
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-229-2024-357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2024-3071442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-229-2024-357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2024-3071442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-229)/Стоимость активов (2123) = -10.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1616+0+0) = -16.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (1354) = -19.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-229)/Выручка (1354) = -16.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.404

Индекс Альтмана Z = -4.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-19.35%), рентабельность компании (-16.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДОРА АВТОТЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить