Общество с ограниченной ответственностью "Новация" ИНН:1116010151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64913784 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года32320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21591697890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16978900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21741748979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17489790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21741748979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17489790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17771576543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15765430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397172436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1724360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397172436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1724360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21741748979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17489790
21103 Выручка за отчетный год349228852288
21104 Выручка за предыдущий год288522880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326123092312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230923120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231576-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год576-240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231576-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576-240
23503 Прочие расходы за отчетный год3001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201576-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год576-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год927673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109500-98
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500-980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (2174) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3261+0+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (3492) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (3492) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.476

Индекс Альтмана Z = 10.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (5.48), коэффициент текущей ликвидности (5.48), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить