Общество с ограниченной ответственностью "Азимут" ИНН:1116010257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90401091 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84183282
11504 Основные средства на конец предыдущего года1832820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84183282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1832820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345369964005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699640050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24194600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1946000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347771904605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года719046050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356173734887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года737348870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341573054285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730542850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14668511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14668511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356173734887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года737348870
21103 Выручка за отчетный год273050514544
21104 Выручка за предыдущий год505145440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722520142853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201428530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-449530371691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303716910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-449530371691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303716910
23503 Прочие расходы за отчетный год6817238
23504 Прочие расходы за предыдущий год172380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-456328651634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286516340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-456328651634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286516340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4563)/Стоимость активов (3561) = -128.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7225+0+0) = -62.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4495)/Выручка (2730) = -164.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4563)/Выручка (2730) = -167.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.39

Индекс Альтмана Z = 17.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (23.82), коэффициент текущей ликвидности (23.82), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-164.65%), рентабельность компании (-167.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить