Общество с ограниченной ответственностью "Бауэр" ИНН:1116010296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38665050 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года372951234531
12104 Запасы на конец предыдущего года512345312420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18430113464238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1134642382405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686632796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632796432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22845171019565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1710195655257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22845171019565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1710195655257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1221781304159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года813041591042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1062889715406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года897154064215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1062889715406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года897154064215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22845171019565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1710195655257
21103 Выручка за отчетный год790516935273137
21104 Выручка за предыдущий год693527313737247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год765896692971147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год669297114735934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246224231990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242319901313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246224231990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242319901313
23403 Прочие доходы за отчетный год264427532025
23404 Прочие доходы за предыдущий год275320250
23503 Прочие расходы за отчетный год4621270
23504 Прочие расходы за предыдущий год2127036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год506049643945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год496439451277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1012993789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год993789255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404839713156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397131561022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4048)/Стоимость активов (22845) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76589+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2462)/Выручка (79051) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4048)/Выручка (79051) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.15

Индекс Альтмана Z = 6.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бауэр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить