Общество с ограниченной ответственностью "МонтажТеплоСервис" ИНН:1116010313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38665506 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201134161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13416120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201134161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13416120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199134161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13416120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201134161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13416120
21103 Выручка за отчетный год113415481624
21104 Выручка за предыдущий год15481624431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105814021458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14021458417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76146166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14616614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76146166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14616614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76146166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14616614
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65124141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12414110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (201) = 32.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1058+0+0) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (1134) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (1134) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 100.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 100.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 99.5

Индекс Альтмана Z = 114.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (100.5), коэффициент текущей ликвидности (100.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МонтажТеплоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить