Общество с ограниченной ответственностью "АИД" ИНН:1116010352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667273 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года429373184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37318431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429373184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373184115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429373184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373184115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424360179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360179108
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5135
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429373184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373184115
21103 Выручка за отчетный год77388839
21104 Выручка за предыдущий год388839115
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13207773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20777312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6418166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18166103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6418166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18166103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6418166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18166103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6418166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18166103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АИД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АИД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (429) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+0) = 492.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (77) = 83.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (77) = 83.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 85.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 85.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.8

Индекс Альтмана Z = 97.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (85.8), коэффициент текущей ликвидности (85.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (83.12%), рентабельность компании (83.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить