Общество с ограниченной ответственностью "Жешартский водоканал" ИНН:1116010360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667439 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года27000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27000
12103 Запасы на конец отчетного года985451
12104 Запасы на конец предыдущего года54510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301122641526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226415270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310923481811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234818120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310926181811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261818120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7901-2951-956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2951-9560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101055692767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556927680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101055692767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556927680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310926181811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261818120
21103 Выручка за отчетный год12278121585716
21104 Выручка за предыдущий год1215857160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16693139246461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1392464610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4415-1766-745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1766-7450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4415-1766-745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1766-7450
23403 Прочие доходы за отчетный год3978
23404 Прочие доходы за предыдущий год780
23503 Прочие расходы за отчетный год406122157
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4782-1881-894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1881-8940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16611471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4948-1995-965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1995-9650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4948)/Стоимость активов (3109) = -159.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16693+0+0) = -26.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4415)/Выручка (12278) = -35.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4948)/Выручка (12278) = -40.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.718

Индекс Альтмана Z = -32.948

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.54), рентабельность продукции (-35.96%), рентабельность компании (-40.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жешартский водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить