Общество с ограниченной ответственностью "Комистройремонт" ИНН:1116010401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673641 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года892834892
11504 Основные средства на конец предыдущего года8338920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года892834892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8338920
12104 Запасы на конец предыдущего года11085590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2511221598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122159820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114320551490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2054149020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83571298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57029820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2986000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7628841192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88411920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106014841192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148411920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114320551490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2054149020
21103 Выручка за отчетный год63774274330
21104 Выручка за предыдущий год42743300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61923929405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39294050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185345-75
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345-750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185345-75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345-750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3004290
23503 Прочие расходы за отчетный год1027576
23504 Прочие расходы за предыдущий год75760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83569278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5692780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83569278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5692780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (1143) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6192+0+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (6377) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (6377) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = -2.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комистройремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить