ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИПОГРАФИЯ" ИНН:1117000935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440938 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8549116
12104 Запасы на конец предыдущего года491160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150342451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3424510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246391568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3915680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246391568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3915680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236366547
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3665470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246376557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3765570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246391568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3915680
21103 Выручка за отчетный год138514851512
21104 Выручка за предыдущий год148515120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151616071654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160716540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-131-122-142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-122-1420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-131-122-142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122-1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131-122-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122-1420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-131-122-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122-1420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-131-122-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-122-1420
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313665470
32008 Величина капитала на 313765570
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2361220
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2461220
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1311220
33218 Убыток (ИТОГО)1311220
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312363660
33008 Величина капитала на 312463760
36003 Чистые активы на 312463760
36004 Чистые активы на 313765570
41103 Поступления – всего за отчетный год138514850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112211360
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2632910
41203 Платежи – всего за отчетный год157715940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8376220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6718840
41293 Прочие платежи за отчетный год69770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1921090
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1921090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-131)/Стоимость активов (246) = -53.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1516+0+0) = -8.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-131)/Выручка (1385) = -9.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-131)/Выручка (1385) = -9.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5.63

Индекс Альтмана Z = 4.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-9.46%), рентабельность компании (-9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить