ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1117004954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57437432 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года592384160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года592384160
12103 Запасы на конец отчетного года181219125160
12104 Запасы на конец предыдущего года219125160164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532644808487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года644727487478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321265480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1265480610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74586411980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864111711270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74592314361543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года923135515431252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5922000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3572000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5912-3562-1696415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3562-1777415341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6657448531321128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448531321128911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6657448531320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4485313211280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74592314361543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года923135515431252
21103 Выручка за отчетный год11560145381489517096
21104 Выручка за предыдущий год14538148951709612660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14158159421702117308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15942170211730812460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2598-1404-21260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1404-2126-2120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2598-1404-21260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1404-2126-2120
23403 Прочие доходы за отчетный год1000469573419
23404 Прочие доходы за предыдущий год469573419229
23503 Прочие расходы за отчетный год366266449133
23504 Прочие расходы за предыдущий год266531133388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1964-1201-20020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1201-2084740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1964-1201-200274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1201-20847441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1964000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1201000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1964)/Стоимость активов (745) = -263.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14158+0+0) = -18.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2598)/Выручка (11560) = -22.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1964)/Выручка (11560) = -16.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.888

Индекс Альтмана Z = -79.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.94), рентабельность продукции (-22.47%), рентабельность компании (-16.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНЯЖПОГОСТСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить