Общество с ограниченной ответственностью "ВАН" ИНН:1117005588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40804623 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года905306636914694
11504 Основные средства на конец предыдущего года3066369146942956
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года905306636910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3066369146940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54254508874045043450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50887404504345015069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159780140209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7801402091521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5441351667405900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5166740590436600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55318547334428148354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54733442814835420482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1358-1375-1776-1874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1375-1776-1874-1044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56676561084605750228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56108460575022821526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5667656108460570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5610846057502280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55318547334428148354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54733442814835420482
21103 Выручка за отчетный год1815098171550883229
21104 Выручка за предыдущий год9817155088322928633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1669892211518378748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9221151837874825850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14525963250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59632544810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14525963250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59632544810
23403 Прочие доходы за отчетный год31111601396619
23404 Прочие доходы за предыдущий год16013966198
23503 Прочие расходы за отчетный год45461696598793
23504 Прочие расходы за предыдущий год1696598793262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175011230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50112343070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310025337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10025337165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14401983970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4019839702364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (55318) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16698+0+0) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1452)/Выручка (18150) = 8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (18150) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Х5 = Выручка/Активы = 0.328

Индекс Альтмана Z = 0.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (8%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить