Общество с ограниченной ответственностью "Сфера" ИНН:1117005852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030023 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года407135133110
12104 Запасы на конец предыдущего года351331102710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года101010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323431953385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319533852761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2194134
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года737467216702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672167025608
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737467216702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672167025608
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года454545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года454545
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года705664926126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года649261265432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710165376171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653761715477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273184531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184531131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273184531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184531131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737467216702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672167025608
21103 Выручка за отчетный год441933994578
21104 Выручка за предыдущий год339945785704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293821962826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219628263563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148112031752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120317522141
22103 Коммерческие расходы за отчетный год761732867
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год732867902
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год720471885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4718851239
23503 Прочие расходы за отчетный год151417
23504 Прочие расходы за предыдущий год141723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705457868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4578681216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14191174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91174243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564366694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год366694973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564366694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год366694973
32003 Величина капитала на 3145450
32007 Величина капитала на 31649261260
32008 Величина капитала на 31653761710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5643660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5643660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5643660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5643660
33003 Величина капитала на 3145450
33007 Величина капитала на 31705664920
33008 Величина капитала на 31710165370
36003 Чистые активы на 31653765370
36004 Чистые активы на 31617161710
41103 Поступления – всего за отчетный год458436790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год447135020
41193 Прочие поступления за отчетный год1131770
41203 Платежи – всего за отчетный год452738710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год367228080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2784370
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1151280
41293 Прочие платежи за отчетный год4624980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год571920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период571920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (7374) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2938+761+0) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (4419) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (4419) = 12.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.011

Индекс Альтмана Z = 34.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (12.06), коэффициент текущей ликвидности (27.01), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (12.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить