Общество с ограниченной ответственностью "Услада" ИНН:1117006060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792353 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года478398646
12104 Запасы на конец предыдущего года3986460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506421726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4217260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506421726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4217260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года446372636
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3726360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456382646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3826460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года503980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года503980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506421726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4217260
21103 Выручка за отчетный год1180698399960
21104 Выручка за предыдущий год983999600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993082738164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827381640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187615661796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156617960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187615661048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156617960
23503 Прочие расходы за отчетный год14301194412
23504 Прочие расходы за предыдущий год11944120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год446372636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37213840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год446372636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37213840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год446372636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37213840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Услада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Услада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Услада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (446)/Стоимость активов (506) = 88.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Услада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9930+0+0) = 18.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Услада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1876)/Выручка (11806) = 15.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Услада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (446)/Выручка (11806) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Услада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Услада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.881

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.881

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.12

Индекс Альтмана Z = 24.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Услада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (10.12), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (15.89%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Услада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить