Открытое акционерное общество "Очистные сооружения" ИНН:1117006119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89795280 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361034482748847
11504 Основные средства на конец предыдущего года448275312857267
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1010514627390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года932237890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года462085945449237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года541495691757267
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1181180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13161784345091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78422546733951
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года180318032973
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года180329730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15126976448257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97632863342168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613346921897494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года639128555099435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40216-38446-4545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38402-16265-1613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597846155495455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615988373598387
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129374392008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206617031048
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1732250
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2241120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155076642008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231418151048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613346921897494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года639128555099435
21103 Выручка за отчетный год111861118611186
21104 Выручка за предыдущий год111861118611186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8724895313196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год895389458873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24622233-2010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223322412313
22203 Управленческие расходы за отчетный год9901132453
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1129565107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14721101-2463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110416762206
23204 Проценты к получению за предыдущий год1442550
23403 Прочие доходы за отчетный год79126870
23404 Прочие доходы за предыдущий год2742032
23503 Прочие расходы за отчетный год4503316561197
23504 Прочие расходы за предыдущий год31656205682352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2240-27724-3660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27666-18637-114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год78300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год553300
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1814-27724-3660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22137-18637-114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1814-27724-3660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22137-18637-114
32003 Величина капитала на 31100000100000100000
32007 Величина капитала на 31-38402-16265-1613
32008 Величина капитала на 31615988373598387
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1814221812932
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1814221812932
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1814221812932
33218 Убыток (ИТОГО)1814221812932
33003 Величина капитала на 31100000100000100000
33007 Величина капитала на 31-40216-38446-4545
33008 Величина капитала на 31597846155495455
36003 Чистые активы на 31597846155495455
36004 Чистые активы на 31615988373598387
41103 Поступления – всего за отчетный год557134002547
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год55712230812
41203 Платежи – всего за отчетный год5527359310571
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2283102400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год805450224
41293 Прочие платежи за отчетный год449428337947
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44-193-8024
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44-193-8024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1814)/Стоимость активов (61334) = -2.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8724+0+990) = 15.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1472)/Выручка (11186) = 13.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1814)/Выручка (11186) = -16.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.57

Индекс Альтмана Z = 41.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (8.52), коэффициент текущей ликвидности (8.6), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.16%), рентабельность компании (-16.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Очистные сооружения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить