ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОДЕНТАЛ" ИНН:1117006197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64907298 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22142621108
11504 Основные средства на конец предыдущего года2621108180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22142621108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2621108180
12103 Запасы на конец отчетного года4732770
12104 Запасы на конец предыдущего года27700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55112060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37375170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года51700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52416381908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16381908818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528536381908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36381908818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года749962592016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62592016998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года722953922006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53922006988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723954022016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54022016998
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2608570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2608570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года749962592016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62592016998
21103 Выручка за отчетный год224981970313552
21104 Выручка за предыдущий год197031355212106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197711556811900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15568119009937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272741351652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год413516522169
22203 Управленческие расходы за отчетный год3411990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238639361652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393616522169
23203 Проценты к получению за отчетный год4700
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год596504634
23504 Прочие расходы за предыдущий год5046341882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183734351018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34351018287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183734351018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34351018287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183734351018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34351018287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1837)/Стоимость активов (7499) = 24.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19771+0+341) = 11.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2386)/Выручка (22498) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1837)/Выручка (22498) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.842

Индекс Альтмана Z = 36.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.13), коэффициент текущей ликвидности (5.95), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.61%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОДЕНТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить