Общество с ограниченной ответственностью "Монастырские луга" ИНН:1117006302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405166 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10654887
11504 Основные средства на конец предыдущего года654887110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10654887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года654887110
12103 Запасы на конец отчетного года15355456131
12104 Запасы на конец предыдущего года355430131104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72729030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72903031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37957333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87806603194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806577194138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97871651281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871625281248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84426506129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года426480129102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94436516139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года436490139112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34359292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года435929292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3435135142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435135142136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97871651281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871625281248
21103 Выручка за отчетный год801507965
21104 Выручка за предыдущий год150796526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40234210582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3421318229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-322-192-26-17
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-192-52-17-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-322-192-26-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-192-52-17-3
23404 Прочие доходы за предыдущий год18042744108
23503 Прочие расходы за отчетный год2042240
23504 Прочие расходы за предыдущий год422203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-342-5437727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5435327102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-342-5437727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5435127102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-342-5437727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5435127102
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31426480129102
32008 Величина капитала на 31436490139112
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3425400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3425400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3425400
33218 Убыток (ИТОГО)3425400
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3184426506129
33008 Величина капитала на 3194436516139
36003 Чистые активы на 3194436516159
36004 Чистые активы на 31346516159136
41103 Поступления – всего за отчетный год80338424104
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год801685479
41203 Платежи – всего за отчетный год2623740050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год722439250
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год161380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год541012454
42193 Прочие поступления за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3-750-21
43203 Платежи – всего за отчетный год4359900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4351900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-43529600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3783222433

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-342)/Стоимость активов (97) = -352.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402+0+0) = -80.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (80) = -402.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-342)/Выручка (80) = -427.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.333

Индекс Альтмана Z = 3.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (24), коэффициент текущей ликвидности (29), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-402.5%), рентабельность компании (-427.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монастырские луга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить