Кредитный потребительский кооператив "Виктория" ИНН:1117006380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90411497 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года26260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325025311793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253117941460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279309179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30917965
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года49500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402428661972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286619991525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402428661998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286619991551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года334128370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года283718290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383628371828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28371829677
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18829170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29170874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402428661998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286619991551
21103 Выручка за отчетный год90013871712
21104 Выручка за предыдущий год138717121017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316254296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254296277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58411331416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11331416740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58411331416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11331416740
23303 Проценты к уплате за отчетный год432143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3214325
23503 Прочие расходы за отчетный год585161
23504 Прочие расходы за предыдущий год516148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52210501212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10501212667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год445859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49510061154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10061154608
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49510060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100611540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Виктория

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Виктория

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (4024) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316+0+0) = 184.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (584)/Выручка (900) = 64.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (900) = 55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.404

Индекс Альтмана Z = 29.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (18.77), коэффициент текущей ликвидности (21.4), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (64.89%), рентабельность компании (55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить